年中使用的金蝶试用，总账和明细账的数据一致。自动生成的资产负债表的数据不一致

Question

公司以前是找财务工作做账的。我拿到了财务公司2012年1-12月的明细账和总账还有2013年12月31日的资产负债表。我打算将2012年12月31日的数据做为年初数据，再补录上半年的凭证的。可是期初数据录完后，跟财务公司的资产负债表不一样。我很仔细的核对了现金和银行存款（只有这两个），他们的资产负债表上的货币资金差了很多。应收账款是完全不一样。明细账的应收账款余额是贷方，电脑上的资产负债表是直接就归到了预付里面了。可是财务公司给的资产负债表就没有预付，而且应收账款也是正数。怎么办啊？期初数据就搞不定
教育费附加，地教附，价调到底归到应交税金还是其他应交款。五花八门的回答实在太多了。
工会经费，残疾人保障基金必须计提吗？

Answer 1

你录入2012年底的科目数据后，发现资产负债表和会计公司的数据不一致，这时你要逐个检查会计公司提供的资产负债表中的数据和他们提供的科目余额表上的是否一致！如果不一致，就说明他们做错了呗。如果一致，那么你再检查你初始数据录入是否有问题。
关于你说的货币资金，请问你公司是否有外币存款，如果有，对数据的时候要对综合本位币的数据。
另外，关于应收账款的问题，这个是金蝶资产负债表取数方式不同造成的，例如金蝶资产负债表中的“应收账款”，它取的是应收账款科目借方余额加上预收账款借方余额的合计，其他应付、预付、预收等科目也是采用类似的方式设置。和你原来的表不一样没关系，当然你也可以通过修改公式的方式，改成会计公司那种方式取数。
至于教育费附加等科目的调整，要看你选用的会计准则了，2013新小企业会计准则，是放在应交税金科目了。

追问

对方没有提供科目余额表
货币资金就只有银行存款和现金。
怎么办啊？大侠

追答

没有那么复杂，依据现有数据把账调平，启用。

Answer 2