关于调正会计分录上个月我将在应收账款中冲减得单位做到应付账款里了这个月我如何处理呀？

Answer 1

做个相反的会计分录 然后做一张正确的

Answer 2

借：应付科目 贷：应收科目

追问

错的分录 应该做的分录
借：原材料—— 借：应收账款——
应交税金--进项税 贷：主营业务收入
贷：应付账款 应交税金--销项税
我这个月如何调整呀？

追答

在这个月红字冲回上个月做错的，重新做一个正确的就行。

追问

不会影响税金的吧

追答

影响你上个月的税金了，但你更正了凭证以后，税款也就更正过来了。你做错的进项税没有抵扣凭证，做了账也是不能抵扣税款的。