我年度会计科目应收账款贷方余额170万，其他应付款贷方余额274万还有应付账款借方余额97000，

Question

我年度会计科目应收账款贷方余额170万，其他应付款贷方余额274万还有应付账款借方余额97000，这些都是些虚增的账目余额，现在想调成0，没有余额，要通过什么方法给什么科目调平，我是按账征收的，能不能说细说说怎么调用什么科目比如什么科目调，谢谢了！

Answer 1

应收账款本来是别公司欠你们公司的货款，现在是贷方余额为负数，就成了你们欠别家公司的款，可调成：
将应收账款多收款转为其他应付款：
借：应收账款——某公司170万
贷：其他应付款——某公司170万

应付账款本来是你们欠别公司 的货款，现在是借方余额为负数，就成了别家公司欠你们的款，可调成：
将应付账款多付款转为其他应收款：
借：其他应收款——某公司97000
贷：应付账款——某公司97000

然后想办法处理其他应付款和其他应收款两个科目余额。

追问

其他应付款、其他应收款可以挂个人，不挂公司吗用来冲减

追答

这个问题我无法回答你，你账上怎么做的就怎么调整，我告诉你的方法是按你的账来调整不对的余额，其他做假账虚增项目的事情，那你只能是自己做的自己处理，这个忙无法帮你。
你账上的应收和应付款都是有对象的，我说的方法只能按账上所记对象来调整不合适的科目而已。因为应收款按理说不应有货方余额，而应付款按理说不能有借方余额，所以需要调整。